1. 遺囑，從遺囑人死亡時發生效力（民法第1199條）。但遺囑可能會有無效、不生效與撤銷之情況發生，詳述如下：

（1） 遺囑之無效：
遺囑的作成要依照法律所規定的方式才會有效力，遺囑的類型有五種，為自書遺囑、公證遺囑、密封遺囑、代筆遺囑、口授遺囑，每種遺囑方式各有其形式要件，如立遺囑之方式不符合法律要件，則遺囑無效。另外，無行為能力人（未滿七歲、受監護與輔助宣告之人），作成之遺囑無效；限制行為能力人（七歲以上未滿二十歲），不用經過法定代理人的同意，可以作成遺囑，但未滿十六之人所作成之遺囑亦無效（民法第1186條）。

（2） 遺囑之不生效力：
遺囑的不生效又稱遺囑失效，是指符合有效條件的遺囑，因某種客觀原而不能發生執行效力。導致遺囑不生效的舉例部分情況如下：
A. 遺囑繼承人、受遺贈人先於被繼承人死亡，但遺囑另有規定如指定有替補繼承人或替補受遺贈人的除外（民法第1201條）。
B. 遺囑繼承人、受贈人在遺囑成立後喪失繼承權、遺贈權（民法第1188條）
C. 附解除條件的遺囑，在遺囑人死亡之前，條件已成就
D. 附停止條件的遺囑，遺囑繼承人，受遺贈人在條件成就前死亡。

（3） 遺囑之撤銷：
如果遺囑存在某些缺陷或由於錯誤或受欺詐、脅迫而未能正確反映遺囑人的意願，則應當允許撤銷。遺囑人以不同形式立有數份遺囑的，內容相互抵觸的，其中有公證遺囑的，以最後所立的公證遺囑為準，沒有公證遺囑的，以最後所立的遺囑為準。如果遺囑人最後所立的遺囑內容和原立數份遺囑的內容相抵觸，應視最後所立的遺囑為準，而撤銷原本立的所有遺囑。

2. 應備文件

（1） 遺囑：如原告手中沒有正本亦無妨，可於訴訟進行中聲請法院命被告或利害關係人提出遺囑正本。
（2） 戶籍謄本或遺囑人之除戶謄本或死亡證明
（3） 遺囑見證人之資格證明：遺囑見證人需具備一定的資格，以下身份不得為遺囑見證人：未成年人、受監護或輔助宣告之人、繼承人及其配偶或其直系血親、受遺贈人及其配偶或其直系血親、為公證人或代行公證職務人之同居人、助理人或受僱人。
（4） 可證明遺囑人字跡的證據：例如書信、記事本等，也可以請法院函調銀行、遺囑人生前的工作單位提供立遺囑人曾書寫的文件
（5） 錄影、錄音等可證明遺囑製作過程的資料